Οι μεταφορές χρημάτων μεταξύ συγγενών, οι γονικές παροχές και οι δωρεές βρίσκονται πλέον στο επίκεντρο των ελέγχων της ΑΑΔΕ, καθώς οι φορολογικές αρχές εντείνουν τις διασταυρώσεις και παρακολουθούν στενά τη διαδρομή των χρημάτων. Παρότι πολλές συναλλαγές γίνονται στο πλαίσιο της οικογενειακής στήριξης, οι ελεγκτές εξετάζουν αν τηρούνται οι προβλεπόμενες διαδικασίες και αν υπάρχουν περιπτώσεις που μπορεί να δημιουργούν φορολογικές υποχρεώσεις.
Ιδιαίτερη βαρύτητα δίνεται στις κινήσεις μέσω τραπεζικών λογαριασμών αλλά και στους κοινούς λογαριασμούς, όπου συχνά εντοπίζονται περιπτώσεις που χρειάζονται περαιτέρω διερεύνηση. Οι φορολογικές αρχές επιχειρούν να διαπιστώσουν εάν οι μεταφορές χρημάτων αποτελούν απλές οικογενειακές διευκολύνσεις ή αν εμπίπτουν στις διατάξεις που αφορούν δωρεές και γονικές παροχές.
Παράλληλα, στο επίκεντρο βρίσκεται και το αφορολόγητο όριο των 800.000 ευρώ που ισχύει για συγκεκριμένες περιπτώσεις γονικών παροχών και δωρεών. Η σωστή εφαρμογή των κανόνων θεωρείται καθοριστική, καθώς ακόμη και μια κίνηση που φαίνεται τυπική μπορεί να δημιουργήσει προβλήματα εάν δεν έχει γίνει με τον προβλεπόμενο τρόπο.
Φοροτεχνικοί επισημαίνουν ότι η ενημέρωση και η προσεκτική διαχείριση των συναλλαγών αποτελούν την καλύτερη άμυνα απέναντι σε πιθανούς φόρους, πρόστιμα και ελέγχους, ειδικά σε μια περίοδο όπου η ΑΑΔΕ εντείνει σημαντικά την εποπτεία των χρηματικών μεταβιβάσεων μεταξύ συγγενικών προσώπων.
