Ιδιαίτερη προσοχή θα πρέπει να δείχνουν οι πολίτες στις μεταφορές χρημάτων μέσω τραπεζικών λογαριασμών, καθώς σε ορισμένες περιπτώσεις μπορεί να βρεθούν αντιμέτωποι με δυσάρεστες φορολογικές εκπλήξεις.
Οι φορολογικές αρχές εξετάζουν πλέον πιο προσεκτικά τις συναλλαγές, ειδικά όταν πρόκειται για μεγάλα ποσά ή για κινήσεις που δεν συνοδεύονται από τα απαραίτητα δικαιολογητικά.
Εάν μια μεταφορά χρημάτων δεν μπορεί να δικαιολογηθεί επαρκώς, υπάρχει το ενδεχόμενο να χαρακτηριστεί ως δωρεά.
Σε μια τέτοια περίπτωση ενεργοποιούνται οι σχετικές διατάξεις της φορολογικής νομοθεσίας, με αποτέλεσμα να μπορεί να επιβληθεί φόρος που, ανάλογα με την περίπτωση και τον βαθμό συγγένειας, φτάνει ακόμη και το 40%.
Για τον λόγο αυτό, οι ειδικοί συνιστούν να διατηρούνται όλα τα απαραίτητα αποδεικτικά στοιχεία, όπως ιδιωτικά συμφωνητικά, αιτιολογίες πληρωμών και κάθε έγγραφο που αποδεικνύει τον πραγματικό λόγο της μεταφοράς. Η σωστή τεκμηρίωση αποτελεί την καλύτερη προστασία απέναντι σε έναν πιθανό φορολογικό έλεγχο.
Όσοι πραγματοποιούν συχνές ή υψηλού ύψους τραπεζικές συναλλαγές καλό είναι να ενημερώνονται εγκαίρως για τις ισχύουσες διατάξεις και, όταν χρειάζεται, να ζητούν τη συμβουλή λογιστή ή φοροτεχνικού, ώστε να αποφύγουν περιττές επιβαρύνσεις και δυσάρεστες εκπλήξεις.
